目录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分  公开报表

(具体部门预算公开报表)

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行中央、省、市关于财政发展规划、政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草本县财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

（三）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；负责县本级政府预决算公开工作，指导并督促部门公开财政信息工作；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；按照彩票管理政策和相关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。

（七）负责对全县行政事业单位国有资产实行综合管理。

（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

（九）负责办理和监督经济发展方面的县财政支出，政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发工作；负责振南资金管理工作。

（十）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本县社会保障预决算草案。

（十一）贯彻执行国家关于政策内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度；参与涉外债务等的国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（十二）会同有关部门开展全县财政金融业改革和发展政策研究工作；拟订全县金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务；负责地方金融机构资产和财务监管；负责管理道路交通事故社会救助基金。

（十三）研究建立财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。

（十四）负责管理全县会计工作；监督和规范会计行为；贯彻落实会计法律、法规和制度；拟定实施地方性会计规章、制度；负责管理全县会计人员；负责会计代理记账机构执业认定。

（十五）监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十六）承办县政府交办的其他事项。

吴堡县财政局（本级）共11个股（室）。

二、2020年年度部门工作任务

（一）亮点工作：

1.全面推进预算绩效管理，继续加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到花钱要问效，有效多安排、低效多压减、无效要问责。

2.积极推动陕西财政云全面上线运行，加快财政资金的操作运行速度，保障财政资金的安全与效益的最大化，实现财政管理信息化的全覆盖。

（二）重点工作：

1.全年完成地方财政收入5306万元，比上年增长7.0%。

2.稳步推进财政体制改革，巩固改革成果。进一步调整和完善乡镇（街道）财政管理工作，理顺乡镇（街道）财政所的管理体制，完善机构设置，发挥基层财政所促进农村经济发展、加强乡镇（街道）财政管理的职能作用。

3.继续加大财政专项扶贫资金投入力度，做好涉农资金整合工作，确保财政扶贫资金使用精准和效益精准。

4.安排资金1500万元，用于美丽乡村建设及农村人居环境整治；安排资金500万元，支持以“能人办企业、百姓创家业”为主题的全民创业活动。

5.全面加强政府性债务管理，提高债务资金使用效益，防范财政金融风险，确保政府性债务风险总体可控。

6.加强财政投资评审管理，强化财政监督职能，重点开展财政扶贫专项资金监督检查，坚持依法理财，推进法治财政建设。

7.投资750万元，完成深砭焉至山头生态产业道路升级改造工程并交付使用；投资860余万元，完成机关职工餐厅建设。

（三）完成县委、县政府交办的其他各项工作任务。

三、部门预算单位构成

县财政局系统包括局机关及11个下属事业单位。

具体包括：

科级行政单位1个：吴堡县财政局；

科级全额事业单位11个：吴堡县农村经济组织服务中心、吴堡县企业财务管理所、吴堡县资金管理所、吴堡县会计管理局、吴堡县收费管理中心、吴堡县政府采购中心、吴堡县财政监督检查局、吴堡县税源监控办公室、吴堡县国有资产局、吴堡县农业财务管理所、吴堡县国库集中支付中心。

四、部门人员情况说明

截至2019年底，本部门人员编制151人，其中行政编制11人、事业编制140人；实有人员157人，其中行政14人、事业143人。单位管理的离退休人员9人。

第二部分 收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。

2020年本部门预算收入1667.27万元，其中一般公共预算拨款收入1667.27万元、无政府性基金拨款收入。2020年本部门预算收入较上年增加559.31万元，主要原因是2020年财政系统开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统改运行财政云系统办理，全县脱贫工作财政涉及事项较多。

2020年本部门预算支出1667.27万元，其中一般公共预算拨款支出1667.27万元，无政府性基金拨款支出。2020年本部门预算支出较上年增加559.31万元，主要原因是2020年财政系统开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统改运行财政云系统办理，全县脱贫工作财政涉及事项较多。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入1667.27万元，其中一般公共预算拨款收入1667.27万元、无政府性基金拨款收入。2020年本部门预算收入较上年增加559.31万元，主要原因是2020年财政系统开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统改运行财政云系统办理，全县脱贫工作财政涉及事项较多。

2020年本部门财政拨款支出1667.27万元，其中一般公共预算拨款支出1667.27万元，无政府性基金拨款支出。2020年本部门预算支出较上年增加559.31万元，主要原因是2020年财政系统开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统改运行财政云系统办理，全县脱贫工作财政涉及事项较多。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出1667.27万元，较上年增加559.31万元，增加的主要原因是2020年财政系统开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统改运行财政云系统办理，全县脱贫工作财政涉及事项较多。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出1667.27万元，较上年1107.96万元增加了559.31万元，增加了50.48%，其中:

（1）行政运行(2010601)254.87万元，较上年增加117.91万元，原因是开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统改运行财政云系统办理，全县脱贫工作财政涉及事项较多。

（2）事业运行(2010650)1412.4万元，较上年增加540.4万元，原因是业务量增加，人员工资有调整。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）2020年本部门当年一般公共预算支出1667.27万元，其中：

工资福利支出(301)1540.85万元，包括：基本工资619.17万元；津贴补贴220.23万元；奖金51.97万元；绩效工资282.1，职工基本医疗保险缴费37.06万元；其他社会保险缴费4.89万元；住房公积金123.3万元；职工养老保险缴费155.05万元；其他工资福利支出69.36万元。支出预算数较上年增加539.45，原因为人员工资有调整。

商品和服务支出(302)88.77万元，较上年增加13.21万元，原因是扶贫工作和绩效评价工作业务量增加。

对个人和家庭的补助支出(303)31.2万元，较上年增加31.2万元，原因是扶贫工作四支队伍生活补贴单独列出。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出1667.27万元，其中：

①工资福利支出(301)1540.85万元，包括：基本工资619.17万元；津贴补贴220.23万元；奖金51.97万元；绩效工资282.1，职工基本医疗保险缴费37.06万元；其他社会保险缴费4.89万元；住房公积金123.3万元；职工养老保险缴费155.05万元；其他工资福利支出69.36万元。支出预算数较上年增加539.45，原因为人员工资有调整。

②商品和服务支出(302)88.77万元，较上年增加13.21万元，原因是扶贫工作和绩效评价工作业务量增加。

③对个人和家庭的补助支出(303)31.2万元，较上年增加31.2万元，原因是扶贫工作四支队伍生活补贴单独列出。

④项目支出67.36万元。其中扶贫工作经费15万元，财政云设备购置7.36万元，疫情防控30万元，专项评审费用15万元。

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出

（四）政府性基金预算支出情况。

1、当年政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

2、上年结转政府性基金预算支出情况。

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分 其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出0.5万元，较上年减少1万元，减少的主要原因为厉行节约原则。其中：因公出国（境）经费0万元，较上年无变化；公务接待费0万元，较上年无变化；公务用车运行维护费0.5万元，较上年减少1万元，减少的主要原因是厉行节约原则；公务用车购置费0万元，较上年并无变化。

2020年本部门当年一般公共预算会议费预算支出0万元，较上年并无变化。

2020年本部门当年一般公共预算培训费预算支出0万元，较上年并无变化。

2020年，本部门2019年无结转的“三公”经费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2019年底，本部门所属预算单位共有车辆1辆，单价20万元以上的设备1台（燃气常压热水锅炉）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款1667.27万元，当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排57.85万元，较上年减少17.71万元，主要原因是厉行节约的原则。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

第四部分 公开报表

吴堡县财政局2020年部门综合预算公开报表.xls