一、部门主要职责

（一）贯彻执行中央、省、市关于财政发展规划、政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订县与乡镇的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草本县财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

（三）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善县转移支付制度。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；按照彩票管理政策和相关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，研究拟订县内有关税收政策调整方案并组织实施，并按规定程序报批。

（七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，制定开支标准和支出政策。

（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

（九）负责办理和监督经济发展方面的县财政支出，政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发资金的管理工作。

（十）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本县社会保障预决算草案。

（十一）贯彻执行国家关于政策内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度；参与涉外债务等的国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。管理和监督外汇，核定党的干部因公出国经费及用汇指标。

（十二）会同有关部门开展全县财政金融业改革和发展政策研究工作；拟订全县金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务。

（十三）研究建立财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。

（十四）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施，指导和管理社会审计。

（十五）监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十六）承办县政府交办的其他事项。

二、2017年度部门工作完成情况

（一）全年完成财政收入11879万元，比上年增长35.5%，其中完成地方财政收入4113万元，比上年增长13.7%。

（二）整合涉农资金14758.24万元，集中支持贫困村产业发展、基础设施、公共服务项目。

（三）全年安排1000万元美丽乡村建设资金，安排850万元全民创业资金。

（四）稳步推进财政体制改革，财政科学化、规范化、信息化管理水平逐步提升。

（五）加强财政投资评审管理，强化财政监督职能，重点开展财政扶贫专项资金监督检查，坚持依法理财，推进法治财政建设。

（六）完成县级领导干部政府周转房建设项目主体工程，完成投资686万元。

（七）积极向上级财政部门争取债券资金2亿元，用于吴堡县高级中学项目建设。

（八）结合县委“三项机制”实施办法，进一步加强干部考核管理，强化结果应用，推动财政事业持续发展。

（九）圆满完成县委、县政府交办的全部工作任务。

三、部门及所属单位基本情况

吴堡县财政局包括局机关及11个下属事业单位，具体单位构成情况如下表：

吴堡县财政局系统2017年度部门预算单位构成情况表

四、部门人员情况说明

截至2017年底，吴堡县财政局总编制148名，其中行政编制11名，事业编制137名；实有人员155人，其中行政21人，事业134人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1．2017年度收入支出总体情况

（1）2017年收入总计3887.34万元，比上年2897.2万元增加990.14万元，增长34.2%.

（2）2017年支出总计3887.34万元，比上年2897.2万元增加990.14万元，增长34.2%。

2、本年收入构成情况及增减变化说明

2017年收入总计3887.34万元，比上年增加990.14万元，增长34.2%。

3、本年支出构成情况及增减变化说明

2017年支出总计3887.34万元，其中：

（1）基本支出1566.76万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，占总支出的40%，比上年减少-47.56万元，减少-3%，主要原因是人员工资增加。其中：人员经费1206.54万元，占总支出的77%。日常公用经费360.22万元，占总支出的23%，比上年增加-9.58万元，增加-2.6%，主要原因是厉行节约的原则。

（2）项目支出2320.58万元，主要是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出以外发生的专项业务支出。

（3）按支出功能分类科目包括：一般公共服务支出2229.71万元、节能环保支出325万元、农林水支出173万元、支援勘探信息等支出1159.63万元。

（4）按支出经济分类包括：工资福利支出1119.15万元、商品和服务支出360.22万元、对个人和家庭的补助87.39万元。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1．财政拨款收入支出总体情况

（1）2017年财政拨款收入总计3887.34万元，比上年增加990.14万元，增长34%，主要原因是人员工资增加、项目支出增加。

（2）2017年财政拨款支出总计3887.34万元，比上年增加990.14万元，增长34%，主要原因是人员工资增加、项目支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出构成情况

（1）基本支出1566.76万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：人员经费1206.54万元，日常公用经费360.22万元；项目支出2320.58万元，主要是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出以外发生的专项业务支出。

（2）按支出功能分类科目包括：一般公共服务支出2229.71万元、节能环保支出325万元、农林水支出173万元、支援勘探信息等支出1159.63万元。

（3）按支出经济分类包括：工资福利支出1119.15万元、商品和服务支出360.22万元、对个人和家庭的补助87.39万元。

一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1566.76万元，其中：人员经费1206.54万元，公用经费360.22万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要。

4、政府性基金财政拨款收支情况

2017年本部门无政府性基金财政拨款收支,并已公开空表。

（三）2017年度“三公”经费、会议费及培训费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2017年度吴堡县财政局“三公”经费支出共19.9万元，比上年减少1.5万元，减少7%。主要原因是2017年度单位公务用车改革，都交回统一管理，公务用车运行维护费减少及单位加大管理力度，严格控制业务接待费开支，公务接待费减少。其中：因公出国（境）费用为0万元，公务用车购置及运行维护费18.32万元（其中公务用车购置费0万元），公务接待费1.58万元。

（1）因公出国（境）团组情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个；全年因公出国（境）累计0人次。

（2）公务用车购置及保有情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款购置公务用车0辆，公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量8辆，共支出公务用车运行维护费18.32万元，主要用于机关保留的公务车辆的运行支出。

（3）公务接待情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款支出的国内公务接待66批次，180人次，共1.58万元，主要用于机关及11个下属事业单位接待各级部门检查等招待费支出，比上年减少6.02万元，减少79%，原因是单位加强管理，严格控制业务招待费开支；外事接待0批次，0人次，0元。

2、2017年度吴堡县财政系统公共预算财政拨款无会议费支出安排。

3、2017年度吴堡县财政系统公共预算财政拨款安排的培训费支出共12万元。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款3887.34万元。

七、2017年其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年本部门机关运行经费支出360.22万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出。2017年机关运行经费支出比2016年同口径增加-9.58万元，增长-2.6%，增长的主要原因是厉行节约的原则。

（二）政府采购支出情况

我部门无政府采购支出情况。

（三）国有资产占用情况及购置情况

2017年末本部门及所属各预算单位账面有车辆0辆，实际只运行车辆0辆，其他下属单位账面有车辆8辆，实际只运行车辆8辆。单价50万元以上通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

附件：财政局2017年决算公开附件.xls