吴堡县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年全县财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实县委十九届全会各项部署，严格执行县十九届人大三次会议关于2024年财政预算草案的决议和县十九届人大常委会第二十次会议关于2024年预算执行情况及预算调整方案的决议，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，深化“三个年”活动，牢固树立“过紧日子”思想，扎实实施积极的财政政策，狠抓预算执行管理，全县各项重点支出得到有力保障。

（一）一般公共预算执行情况。2024年，全县一般公共预算收入7064万元，增长27.4%，完成年度收入预算的117.7%，上级补助收入216498万元，上年结转结余35万元，债务转贷收入8149万元（其中新增一般债券7600万元、再融资转贷549万元），调入资金3384万元，调入预算稳定调节基金33220万元，收入总计268350万元；全县一般公共预算支出完成240779万元，增长7.1%，上解支出1495万元，一般债务还本支出734万元，安排预算稳定调节基金25278万元，结转下年33万元，调出资金31万元，支出总计268350万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。2024年，全县政府性基金收入完成6515万元，增长474.01%，上级专项补助收入3229万元，上年结余收入482万元，调入资金31万元，专项债券收入29100万元，收入合计39357万元；政府性基金预算支出完成32939万元，调出资金2384万元，结转下年4034万元，支出合计39357万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。2024年，全县没有国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算执行情况。2024年，全县社会保险基金预算收入18143万元，增长0.13%，上年结余10931万元，社会保险基金预算总收入29074万元；社会保险基金预算支出18212万元，年末滚存结余10862万元，社会保险基金预算总支出29074万元。收支平衡。

（五）地方债务情况。2024年，全县债务限额为14.55亿元，其中：一般债务限额为7.25亿元，专项债务限额为7.3亿元；全县债务余额为14.02亿元，其中：一般债务余额6.72亿元，专项债务余额7.3亿元。债务余额未超过上级下达给我县的债务限额，风险可控。

二、2024年重点财政工作情况

（一）实施积极的财政政策，全力促进县域经济回升向好。坚持以经济建设为中心，加力提效实施积极的财政政策，多措并举扩投资、稳增长、降成本。一是结构性减税降费政策扎实落地，助力培育更多更优经济增长点，全年减税降费2077万元，全力提振市场信心。加大政府采购支持中小企业力度，全年授予中小微企业合同金额10070万元，占政府采购规模的46.4%，为中小企业增订单、添动力、稳预期。二是加快传统优势产业转型升级，落实落细促进民营经济发展的各项措施，助力企业纾困发展，安排民营经济高质量发展专项资金1255万元，兑付惠企财政奖补资金163万元。政府性融资担保公司新增担保业务6621万元，服务市场主体183户，缓解小微企业融资难、融资贵等难题。三是以高质量项目推进年为引领，紧抓国家政策导向，全年向上级争取专项转移支付及债券资金10.72亿元，其中争取专项债券资金2.91亿元，一般债券资金0.76亿元，主要用于毛主席东渡黄河红色基地、产业园区标准化厂房、空心挂面产业园、城市地下管网及设施和公立医院等建设项目。通过扩大投资，进一步强化了全县民生建设等重点领域支出保障。

（二）巩固拓展脱贫攻坚成果，乡村振兴工作有力推进。2024年，持续加大对乡村振兴重点领域和薄弱环节支持力度，全年共下达各级财政衔接资金1.11亿元，重点用于支持农业、林业产业发展和饮水安全及农村基础设施建设，助力乡村全面振兴。共收到上级其他涉农资金2.26亿元，重点支持农业、林业和水利建设发展。一是严格落实衔接资金稳定投入机制，安排县级配套资金795万元，较上年增长8%。二是积极开展2023年度统筹整合财政涉农资金专项绩效评价工作情况督导检查，对重点领域和项目进行了重点绩效评价，进一步提高了财政资金的使用效益，取得了良好效果。同时，严格执行财政衔接资金分配结果公开和公告公示制度，自觉接受社会和群众监督。三是充分发挥政府采购政策效能，积极组织全县预算单位填报预留份额，通过“832平台”完成采购脱贫地区农副产品订单183笔，采购总金额205万元。四是按照农村公益事业建设要求，实施“一事一议”财政奖补项目5个，总投资221万元，农村美化亮化和安全饮水保障等基础设施得到进一步完善。

（三）办好民生实事，逐步健全社会保障。坚持聚焦群众关心、社会关切，用心用情解决好群众急难愁盼问题。一是社会保障水平逐步提高。投入资金3.3亿元，支持养老、医保、优抚、残疾人和困难救助等社会事业发展。持续提升城乡居民医保财政补助标准、城乡居民基础养老金、退休人员基本养老金等待遇标准，保障低保对象、特困人员等困难群体基本生活，惠农惠民补助资金全面落实到位，群众幸福感、获得感有效提升。二是加大医疗卫生事业投入力度。安排资金2.01亿元，重点支持公立医院建设，持续保障卫生健康人才培养和医疗机构能力建设。支持深化医药卫生体制改革，加强基层医疗卫生服务体系建设，全力保障西安交通大学第一附属医院榆林医院吴堡医院运行，我县医疗卫生事业取得新进步。三是推动教育事业高质量发展。严格落实“两个只增不减”政策，支持改善办学条件和师资力量建设，2024年全县教育支出达到2.67亿元，增长1.6%，有力推动基础教育巩固提高、职业教育提质培优、优质教育资源供给更加均衡。投入资金0.3亿元，全力支持陕西师范大学与吴堡县合作办学，满足人民群众对优质教育的需求，促进我县教育再上新台阶。四是支持文化旅游事业发展。完善公共文化服务体系、实施文化惠民工程，丰富群众文娱活动。全年文化旅游体育与传媒支出1亿元，增长15.21%，重点支持毛主席东渡黄河红色基地、石城游客服务中心、文化旅游综合体和文旅产业发展等项目，持续推动文化旅游融合发展。五是推进生态持续好转。为持续改善环境质量，围绕黄河流域生态保护和高质量发展战略，促进生产生活方式绿色转型。全年共拨付污染防治资金0.95亿元，全面提升了全县污染防治管控的综合能力，持续推动绥德—吴堡天然气管线建设，落实冬季清洁取暖改造资金，助力大气污染物源头减排，全县环境质量明显改善。投资1.19亿元，支持黄河干流滩地生态修复、黄河流域水环境综合治理和国土绿化试点示范等项目，着力提升林草生态系统碳汇能力。

（四）深化财政体制改革，财政管理效能不断提升。一是充分发挥财政监督职能，开展监督检查工作。开展部门（单位）绩效自评工作，进一步规范财政资金管理，切实提高资金使用效益。强化财会监督工作，全力维护财经秩序。聚焦债券资金、乡村振兴资金、学生营养餐资金、地方公路养护资金和殡葬领域资金5个方面持续深入开展财会监督与绩效评价专项行动，涉及资金2.67亿元。二是优化营商环境，强化采购监管工作。开展政府采购专项检查工作，规范了预算单位和代理机构的政府采购行为，同时制定了县本级政府购买服务指导性目录，进一步强化了采购人的主体责任，维护了政府采购市场公平竞争的大环境。持续推进政府采购电子卖场有效运行，实现零星办公设备购置等全部电子化交易，做到价格透明、合理；强化公务用车运行维护监管，规范公务车辆定点加油、保险购置等支出行为，实现采购全过程“有迹可循、有据可查、过程可追溯”，真正做到“阳光采购”。三是持续推进财政投资建设项目评审工作，规范评审流程，大幅度压缩财政评审时限，有效节省了财政资金，提高了财政资金使用效益。全年财政投资项目预算评审201个，送审金额10.57亿元，审减金额0.83亿元，审减率7.86%。财政投资项目决算评审125个，送审金额4.5亿元，审减金额0.16亿元，审减率3.61%。

2024年，全县预算执行情况总体平稳。但仍存在一些问题，主要是新的税源增长点尚未形成，加大税源培植，确保收入稳定增长，仍是当前财政工作的重中之重；财政支持发展改革和民生建设的任务越来越重，收支矛盾更加突出；财政管理与改革需不断加强和推进，财经法律法规的执行力度需进一步增强，财政资金使用效益有待于进一步提高。对此，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2025年财政预算草案

2025年全县财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，贯通落实中央经济工作会议部署要求，认真落实中央、省、市财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，加强重点领域保障，兜牢“三保”底线，坚持党政机关过紧日子，防范化解财政运行风险，切实提高资金使用效益，稳定预期、激发活力，推动县域经济持续回升向好，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”提供有力的保障。

2025年财政预算安排情况。根据上述指导思想，按照收支平衡原则，编制了2025年全县财政预算安排草案。

（一）一般公共预算安排情况。2025年，一般公共预算总收入计划完成14300万元，增长10%。其中地方财政收入计划完成7630万元，增长8%，上级补助收入214574万元，债券转贷收入6720万元，调入预算稳定调节基金25278万元，上年结余33万元，收入总计254235万元；2025年一般公共预算支出安排250075万元，增长3.86%，上解支出1495万元，一般债务还本支出2650万元，调出资金15万元，支出合计254235万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算安排情况。2025年，政府性基金预算收入安排4500万元，上年结余4034万元，上级专项补助1500万元，调入资金15万元，地方政府专项债务转贷收入17800万元，收入总计27849万元；2025年政府性基金预算支出安排27849万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排情况。2025年，全县没有国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算安排情况。2025年，全县社会保险基金预算收入21207万元，增长16.89%，上年结余10862万元，基金预算总收入32069万元。全县社会保险基金预算支出19982万元，年末滚存结余12087万元，基金预算总支出32069万元。收支平衡。

（五）“三公”经费预算情况说明。2025年，全县“三公”经费预算470万元，下降1.67%，其中公务接待费160万元，下降4.76%；公务用车运行维护费310万元，与上年持平，无因公出国（境）费。

四、2025年主要财政工作

（一）持续做好收支工作。加强收入组织。紧盯收入目标任务，加强与税务、发改、统计等行业部门协同联动，切实加强税源管控，不断加大综合治税力度，坚持依法征收、应收尽收，确保“颗粒归仓”、均衡入库。紧盯重点税源、重点行业、重点企业强化收入调度，充分挖掘税收增长潜力，强化非税收入征管，加大政府性积极政策力度，加快盘活各类资产资源，全力以赴完成年度收入任务。严守纪律红线，坚决杜绝虚收空转、寅吃卯粮、收过头税等违规行为。培育和壮大重点税源企业和纳税大户，保障存量税源稳定，耐心培育招商引资项目，充分挖掘增量税源。做好重点支出保障。严格落实榆林市厉行节约十九条措施和严肃财经纪律强化预算管理，进一步优化财政支出结构，坚持有保有压，严控一般性支出，积极支持乡村振兴、教育、医疗、基本民生等重点领域。同时抢抓“两新”政策机遇促进消费。落实大规模设备更新和消费品以旧换新工作，用积极财政政策的真金白银支撑，向消费注入强劲动能，促进消费市场升温。积极争取项目资金。紧盯中央预算内投资发行动向，加强与省市财政部门的沟通交流，进行全过程跟踪、全流程对接，积极争取中央、省、市资金支持。督促、指导部门加大国债、转移支付和专项债券等上级资金谋划争取力度，获得上级更多支持。

（二）大力支持做好“三农”工作。全力保障粮食安全。高质量推进高标准农田建设，支持加强农业防灾减灾能力建设，提升粮食生产综合能力，落实农业补贴政策，扩大农业保险覆盖面，调动农民种粮积极性。持续推进乡村振兴。切实巩固拓展脱贫攻坚成果，保持县级衔接资金投入稳定，加大农业产业投入力度，培育特色产业，补强基础设施短板，不断增强村级内生发展动力，聚焦重点群体，坚决守住不发生规模性返贫致贫底线。稳步推进乡村振兴示范村建设，支持建设宜居宜业和美乡村。

（三）全力防范化解重大风险。兜牢基层“三保”底线。始终将保“三保”摆在最优先位置，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。严格按“三保”清单足额编制“三保”预算，夯实部门和单位对本领域“三保”预算的执行责任。加强政府债务管理。完善全口径地方债务监测监管体系，及时预警提示风险。加大对违法违规举债行为的问责力度，严防新增隐性债务。

（四）进一步强化财政预算管理。加强财政资源和预算统筹。把依托行政权力、政府信用和国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，加大四本预算、专项资金的统筹力度，完善结余资金收回使用和结转资金预算安排挂钩机制。依托行政事业单位国有资产调剂共享平台，进一步提高国有资产配置和使用效益。深化零基预算改革。建立财政资金“能进能出”的机制，构建“有保有压、讲求绩效”的分配机制，建立支出标准动态调整机制，推进政策跨部门集成、资金跨部门统筹、工作跨部门协同，把“零钱”化为“整钱”，加快推进全面深化零基预算改革落地落实。坚持党政机关过紧日子。将过紧日子作为预算管理的基本方针，坚持“非必要不花钱、非必要不实施、非必要不改造”的原则，严控一般性支出，加强“三公”经费管理，优先保障基本民生、人员工资和机构基本运转需要。强化预算绩效管理。坚持预算绩效管理一体化，全链条构建预算绩效评价体系，完善事前绩效评估机制，强化绩效目标管理和运行监控，持续优化绩效指标体系，加大对重大政策项目的评价力度，强化结果运用，提高资金分配的科学性，提升资金使用效益。

（五）推动改革任务落地见效。继续推进财政数字化建设。持续完善预算一体化系统应用，确保预算编制、预算执行和绩效管理等财政业务线上平稳有效运行。提升财会监督能力。推动财会监督与审计监督、纪检监督协同配合。聚焦财政、财务、会计领域主要矛盾和突出问题，扎实开展财会监督专项行动，严肃查处违反财经纪律突出问题，提高财会监督的精准度、威慑力和实效性，确保资金安全高效使用。规范政府购买服务。推进政府购买服务基层治理，按照中央、省、市县政府购买服务指导性目录，政策向劳动就业、社会救助、养老托育、医疗卫生、文化体育、社区人居环境等公共服务方面倾斜。全面清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，维护政府采购市场公平竞争；强化与审计、纪检、巡察等部门间的协调联动，提升政府采购调查取证手段，加大违法违规问题惩戒，促进依法依规开展采购。

各位代表，落实好2025年各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次会议的各项决议，自觉接受县人大和各位代表的监督，认真听取社会各界的意见和建议。紧紧围绕全县经济社会发展目标，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持干字当头，奋发有为，为全面建设“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”做出新的更大贡献。

附件：堡县2024年财政预算执情况和2025年财政预算草案.pdf