2023年，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，实施积极的财政政策，财税体制改革稳步推进，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，有效防范化解重大风险，扎实开展“三个年”活动，全县经济社会保持平稳较快发展，各项重点支出得到有力保障，全县财政收支决算情况总体较好。现将我县2023年财政决算报告如下：

一、一般公共预算收支决算情况

2023年，全县财政总收入完成10438万元，完成年度计划9565万元的109.1%，比上年增收1898万元，增长22.2%。其中：地方财政收入完成5546万元，完成年度计划5430万元的102.1%，比上年增收609万元，增长12.3%。分项目完成情况是：税收收入完成4149万元，完成年度计划4073万元的101.9%，比上年增收939万元，增长29.3%；非税收入完成1397万元，完成年度计划1357万元的102.9%，比上年减收330万元，下降19.1%。

全县一般公共预算支出224846万元，比上年增加29320万元，增长15%。

主要支出项目情况：

一般公共服务支出27811万元，公共安全支出7761万元，教育支出26453万元，科学技术支出1170万元，文化旅游体育与传媒支出8745万元，社会保障和就业支出32382万元，卫生健康支出14149万元，环境保护支出11930万元，城乡社区事务支出25022万元，农林水事务支出47989万元，交通运输支出8779万元，资源勘探信息等事务支出3162万元，住房保障支出4332万元，自然资源海洋气象支出1094万元，商业服务业支出665万元，金融监管事务支出84万元，灾害防治及应急管理支出1406万元，粮油物资储备229万元，其他支出55万元，债务付息支出1621万元，债务发行费用支出7万元。

财政收支平衡情况：

地方财政收入5546万元，加上中央、省、市对我县的各项补助收入221820万元，上年结余35万元，调入资金258万元，债券转贷收入9887万元，调入预算稳定调节基金26395万元，财政累计总收入为263941万元。

财政一般公共预算支出224846万元，加上解支出1426万元，债券还本支出4386万元，调出资金28万元，补充预算稳定调节基金33220万元，财政累计总支出263906万元。

收入-支出：263941万元-263906万元=35万元，2023年财政结余35万元（结转到2024年安排使用）。

二、政府性基金决算收支情况

2023年，本级预算收入1135万元，上级补助收入1472万元，上年结余635万元，预算调入资金28万元，债务转贷收入14100万元，基金总收入17370万元；基金支出16617万元，上解上级支出13万元，调出资金258万元，基金总支出16888万元。

收入-支出：17370万元-16888万元=482万元，2023年政府性基金结余482万元（结转到2024年安排使用）。

三、社会保险基金收支情况

2023年，社会保险基金收入18120万元，其中：保险费收入8796万元，利息收入50万元，财政补贴收入8634万元，委托投资收益107万元，转移收入499万元，其他收入34万元。

2023年，社会保险基金支出16432万元，其中：社会保险待遇支出16376万元，转移支出22万元，其他支出34万元。

收入-支出：18120万元-16432万元=1688万元，当年结余1688万元，年末滚存结余10931万元。

四、国有资本经营收支情况

我县无国有资本经营收支。

五、地方政府债务余额情况

2023年，我县债务限额为112800万元，其中一般债务限额为64900万元，专项债务限额为43900万元；我县债务余额为103684万元，其中一般债务余额59784元，专项债务余额43900万元。债务余额未超过上级下达给我县的债务限额，风险可控。

（一）政府一般债券资金情况

2023年，我县新增一般债券资金6500万元，安排用于吴堡县第四完全小学建设项目4000万元、吴堡县岔上至辛家沟公路改建工程1000万元，吴堡县垃圾填埋场扩容项目1500万元；再融资一般债券资金3387万元，偿还一般债券本金999万元。我县一般债券余额59784万元。

（二）政府专项债券情况

2023年，我县新增专项债券资金14100万元，安排用于吴堡县石城游客服务中心建设项目13000万元，吴堡县新区养老院建设项目1100万元。我县专项债券余额43900万元。

六、“三公”经费支出决算情况

2023年全县“三公”经费决算为490万元，比上年减少6.45万元，下降1.3%，主要原因是各级各部门坚决贯彻落实中央和省、市过紧日子要求，厉行节约，严格控制、压缩“三公经费”支出规模。其中公务用车购置及运行维护费决算322万元，比上年减少4.36万元，下降1.3%；其中：公务用车购置90万元，比上年增加59.92万元，主要原因是我县公务车辆已达到使用报废年限，符合国有资产报废手续，为确保单位工作正常展开完善相关车辆购置及定编信息后购置新车；公务用车运行维护费232万元，比上年减少64.28万元，公务接待费168万元，比上年减少2.09万元，下降1.2%；我县无因公出国（境）费。

七、转移支付执行情况

全县一般性转移支付收入共221820万元，其中：返还性收入789万元，均衡性转移支付收入70627万元，革命老区转移支付收入803万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入10411万元，结算补助收入8248万元，重点生态功能区转移支付收入6126万元，固定数额补助收入9645万元，贫困地区转移支付收入6275万元，共同财政事权转移支付收入30545万元，增值税留抵退税转移支付收入-3万元，专项转移支付收入78354万元。

八、2023年重大项目绩效执行结果

全面实施预算绩效管理，推进预算绩效评价扩围增效。组织预算部门对上年度重点项目开展绩效自评，对7个行业部门所实施的22个重点项目实施重点绩效评价，评价金额3030.01万元。通过对重大项目绩效评价，全面了解项目管理过程规范程度、产出目标完成情况以及效果目标是否实现等方面的内容，对重点评价涉及部门下达了财政支出绩效评价结果反馈书，总结经验、查找不足，及时整改，切实提高了财政资金的使用效益，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。

九、聚力保障和改善民生

全面推进预算管理一体化建设，把预算编制作为过紧日子的重要抓手，2023年持续压减一般性支出，三公经费只减不增，从严控制资产更新配置、公务用车更新，腾出资金保重点、办大事。

（一）社会保障水平逐步提高

机关事业单位和企业退休人员基本养老金水平持续提高，城乡居民基础养老金最低标准提高8元/人月，城乡居民医保缴费财政补助标准提高到640元，城乡低保标准分别提高5.4%和12.8%。惠农惠民补助资金全面落实到位，发放城乡居民养老保险基金13801人3384万元、困难群体各类补贴8678人5968万元、残疾人两项补贴2342人428万元、高龄补贴7312人612万元、优抚对象生活补助530人648万元，切实增强群众幸福感、获得感。

（二）医疗卫生事业保障有力

基础公共卫生服务标准提高到人均89元，安排资金2500万元，支持做好公立医院、基层卫生院建设，持续保障卫生健康人才培养、医疗机构能力建设，有力推动医疗卫生事业取得新进步。

（三）推动教育事业稳步发展

严格落实“两个只增不减”政策，支持改善办学条件和师资力量建设，全年教育支出达到2.6亿元，占一般公共预算支出的11.7%，增长5.4%，有力推动基础教育巩固提高、职业教育提质培优、优质教育资源供给更加均衡。2023年我县民生支出达到总支出81.9%。

十、争资争项取得新成效

2023年，争取中央、省、市级资金比上年增加2.61亿元。争取专项债券资金1.41亿元，一般债券资金0.65亿元，重点支持第四完全小学建设项目、新区养老院建设项目、岔上至辛家沟公路改建工程、垃圾填埋场扩容项目、石城游客服务中心建设项目等一批重大民生项目，全县公共服务水平持续提升，人民群众的幸福感和获得感不断增强。

2023年，在全县上下共同努力下，财政运行保持总体平稳，但我们也清醒看到，我县财政运行仍面临着许多困难和挑战：一是受减税降费等影响，组织收入困难重重；二是新的税源增长点尚未形成，加大收入征管力度，确保应收尽收，仍是当前财政工作的重中之重；三是财政支持发展改革和民生建设的任务越来越重，收支矛盾更加突出；四是财政涉农整合资金监督检查和绩效管理需强力推进；五是财政管理与改革需进一步深化，财经法律法规的执行力度需进一步加强，财政资金使用效益有待于进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，坚持稳中求进工作总基调，积极担当作为、主动靠前发力，以政领财、以财辅政，为推进“实力吴堡、美丽吴堡、幸福吴堡”建设提供有力保障。

2023年财政决算附表.pdf