关于吴堡县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

—2018年2月1日在吴堡县第十八届人民代表大会第三次会议上

吴堡县财政局副局长薛应军

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会作关于吴堡县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年全县预算执行情况和财政主要工作

2017年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导下，牢牢把握稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能，主动适应经济发展新常态，积极支持稳增长、调结构，着力保障和改善民生，紧紧围绕建设“美丽吴堡、幸福吴堡”两大目标，锐意进取，开拓创新，扎实工作，全县经济社会保持平稳较快发展。在此基础上，财政预算执行情况良好。

（一）2017年财政收支执行情况

2017年，全县财政总收入完成11879万元，比上年增收3109万元，增长35.5%，其中：地方财政收入4113万元，比上年增收497万元，增长13.7%，上划中央、省、市级收入7766万元，比上年增收2612万元，增长50.7%。

地方财政收入主要项目完成情况是：

各项税收完成2652万元，比上年增收635万元，增长31.5%，其中：增值税1300万元，增长104.1%；企业所得税111万元，增长1.8%；个人所得税115万元，增长45.6%；城建税303万元，增长71.2%；车船税152万元，增长49%；土地增值税212万元，增长542%；契税104万元，减少70.9%；耕地占用税246万元，增长87.8%。

非税收入完成1461万元，比上年减收138万元，减少8.6%，其中：专项收入277万元，增长67.9%；罚没收入365万元，减少67.1%;行政性收费收入397万元；其他收入422万元，增长31.1%。

地方财政收入分征收部门完成情况是：

财政部门1461万元，比上年减收138万元，减少8.6%；国税部门1378万元，比上年增收664万元，增长93%；地税部门1274万元,比上年减收29万元,减少2.2%。

2017年,全县财政支出完成151524万元，比上年增支39314万元，增长35%。主要支出项目情况是：一般公共服务16740万元，比上年增支3293万元，增长24.5%；农林水事务29611万元，比上年增支8307万元，增长39%；文教卫生57641万元，比上年增支23927万元，增长71%；住房保障5002万元，比上年减支479万元，减少8.7%；科学技术1811万元，比上年减支769万元，减少29.8%；社会保障和就业11115万元，比上年增支2002万元，增长22%；公共安全7145万元，比上年增支131万元，增长1.9%；城乡社区事务6400万元，比上年减支1003万元，减少13.5%；交通运输7677万元，比上年增支1011万元，增长15.2%；环境保护2118万元，比上年减支449万元，减少17.5%；国土气象1932万元，比上年增支823万元，增长74.2%；资源勘探及电力信息2568万元，比上年增支1597万元，增长164.5%；商业服务、金融事务、粮油事务及其他1764万元，比上年增支923万元，增长109.8%。

（二）2017年全县财政主要工作

1.多措并举，攻坚克难，圆满完成收入任务。面对宏观经济下行压力不断加大的严峻局势，我们高度重视，认真研判经济形势，强化征管措施，分解细化任务，夯实收入责任。一是严格依法治税，强化稽查，挖潜堵漏，做到依法征收、应收尽收。二是强化财税联动机制，及时分析、解决税收征收过程中存在的困难和问题。充分发挥“四位一体”财源税源监管平台作用，加强重点税源管控，提高税收征管质量和效率。三是进一步完善非税收入征缴制度和监督体系，确保非税收入足额入库。同时，全面落实各项减税降费政策，降低小微企业发展成本，促进经济发展，增强财政可持续发展能力。在财税部门的密切配合下，财政收入目标任务圆满完成。

2.提升居民“幸福指数”，持续改善民生福祉。我们认真落实中央八项规定精神和党政机关厉行节约反对浪费条例，大力压缩会议、接待、公务用车、因公出国（境）等一般性支出，有效降低了行政运行成本。同时，积极盘活存量资金,优化支出结构,各项重点支出得到较好保障，有力推动了以保障和改善民生为重点的社会建设，让老百姓共享改革和发展的成果。认真落实民生投入“两个80%”，全年累计民生支出12.6亿元，占当年财政支出的83%。一是认真落实各项财政支农惠农政策，及时足额兑现惠农补贴资金，全年累计发放补贴资金共14项1.22亿元。全力支持美丽乡村示范村建设，落实建设资金1000万元；继续发挥财政资金的引领带动作用，支持“能人办企业、百姓创家业”活动，落实创业鼓励资金850万元；坚持“一事一议”财政奖补项目、农业综合开发项目和美丽乡村建设紧密结合，共实施“一事一议”财政奖补项目13个，投入资金670万元，有效改善和提高了农村基础设施条件。全年累计“三农”投入6.1亿元，有力促进了农村发展、农业增效、农民增收。二是持续推动义务教育发展，加大对教育的投入力度，重点支持义务教育均衡发展和“双高双普”创建工作，不断提高基础教育经费保障水平，改善城乡学校办学条件，健全家庭经济困难学生资助政策体系，切实减轻群众教育负担。全年累计教育投入资金4.1亿元，占当年财政支出的27%。三是全面落实城乡居民养老保险、城乡低保、自然灾害救助、大病医疗救助等各项政策，推动行政事业单位养老保险制度改革。全年共发放城乡居民养老保险资金1682万元，城乡低保、临时救助等资金4751万元，医疗救助资金1789万元。四是全力支持医疗卫生事业改革，城乡居民医保参保率达到98%以上，新农合人均补助标准由570元提高到620元。进一步完善了医疗救助制度，有效缓解了群众“看病难”的问题。五是加强农村文化建设，着力支持构建公共文化服务体系，新建文化广场、购置健身娱乐器材，群众精神文化生活水平得到有效提升。六是保障民生工程建设，我们积极向上级财政部门争取债券资金2亿元，保障了吴堡县高级中学建设支出需要。

3.聚焦涉农资金整合，助力打赢脱贫攻坚战。为了集中可用财力全力支持精准扶贫，我们全面开展涉农资金整合工作，出台了吴堡县统筹整合财政涉农资金使用方案、资金管理办法等规范性文件。按照“性质不变、管理不乱、各负其责、各记其功”的工作思路，对涉农资金进行高效整合，统筹用于全县精准扶贫。累计整合涉农资金14758.24万元，其中县级配套扶贫专项资金485万元，盘活存量资金3584.71万元，中央、省、市资金10688.53万元。做到了应整尽整，形成了“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入新格局，提高了资金使用精准度和使用效益，为全县脱贫攻坚提供了资金保障。整合资金集中用于全县扶贫产业发展、基础设施建设及社会公共服务项目。产业发展项目累计投入6495.19万元，建立村级互助资金组织85个，建成光伏产业村10个，发放小额贷款6575.4万元，奖补合作社68个，种养殖产业全面覆盖，有力带动了贫困户脱贫致富；基础设施建设累计投入6487.99万元，为77个村实施水、电、路、安全住房项目，村村接通沥青（水泥）路，自来水普及率达100%，电力入户率达100％，贫困户实现住房安全，极大改善了农村生产生活条件；社会公共服务类项目投入1775.05万元，建成村卫生室56个，贫困户住院医疗费用报销达到90%以上，贫困村环卫设施全面改善，社会公共服务水平显著提高。扶贫资金是贫困群众的救命钱，管好用好责任重大。我们采取严格工作时限、加强项目督办、简化审批环节等多种举措，切实加快财政扶贫资金支出进度，支出率达到99%。出台了《吴堡县财政专项扶贫资金监管及责任追究办法》，进一步加强资金监管，保障支出质量，确保资金使用安全高效。

4.深化财政改革，提升管理水平。我们继续深入推进财政体制改革，全面落实各项改革任务，财政管理水平显著提高。一是继续开展部门预决算信息公开工作。预决算信息公开是公共财政的本质要求，是推进政务公开的重要内容。我们继续完善预决算公开制度，扩大公开范围，细化公开内容，收到良好的社会效果。二是持续深化国库管理改革。为切实加强和规范财政专户管理，2017年，按照上级政统一部署，开展财政专户清理撤销工作，全年共撤销整合退耕还林、农业发展资金等5个财政资金专户，逐一甄别盘活存量资金，最大限度发挥财政资金的使用效益。三是持续推进党政机关公务用车制度改革。出台了《吴堡县公务用车管理办法》，完善了车辆购置审批范围、程序，车辆购置标准等；及时兑现公务交通补贴，全年累计发放交通补贴888万元；成立“吴堡县县级机关公务车辆服务中心”，公务用车实行集中管理，统一维修，统一派遣，为县级机关公务出行提供高效服务。四是规范政府性债务管理，严格落实地方债务限额管理，建立地方政府债务预警机制，合理控制举债规模，坚决杜绝违法违规融资担保行为，全面完成政府存量债务置换，优化债务结构，缓解还本付息压力。

5.加强财政监督职能，发挥财政资金效益。我们认真贯彻执行新《预算法》《会计法》《财政违法行为处罚处分条例》《政府采购法》等法律法规，坚持依法行政、依法理财。加大政府投资项目评审力度，全年共对115个基建项目进行了决算评审，评审资金2.7亿元，审减资金1405万元，资金审减率为4.9%，确保财政资金发挥最大效益。继续加大“小金库”治理、会计信息质量检查等工作力度，为打造诚信社会、规范会计基础和财务收支行为发挥了积极作用。认真贯彻执行《政府采购法》，不断规范和优化政府采购管理行为。全年累计执行采购1015次，预算使用资金11087万元，实际使用资金10378万元，节约资金709万元，资金节约率为6.4%，为节约财政资金，提高预算管理水平，促进廉政建设等方面发挥了积极的作用。

6.完善制度体系，提高干部队伍自身素质。我们围绕学习贯彻落实党的十九大精神，坚持自学和集中学习相结合，通读精读十九大报告，开展专题讨论，撰写心得体会，做到学以致用，学用结合。始终抓牢作风建设不放松，坚持不懈纠正“四风”，以改进作风的实际成效取信于民。切实维护党的政治纪律和组织纪律，严格落实党内监督条例和廉政准则。进一步加强内部控制和监督制约，规范财政权利运行，有效防范廉政风险，从源头上防治腐败。为了全面提升干部业务素质，组织开展了县乡两级财务人员业务培训，共培训3期210人次；组织全县财会业务人员继续教育考试355人次；组织参加市财政干部业务培训5期25人次。

此外，财政预算绩效评价、驻村联户扶贫、规范财政所管理、财源（税源）监管体系建设等工作也取得了显著成绩。

在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，财政运行中还存在很多问题。宏观经济下行压力不断加大，新的税源增长点尚未形成，非税潜力已经挖尽，组织收入困难重重。财政支持发展改革和民生建设的任务越来越重，收支矛盾更加突出。财政管理与改革需不断加强和推进，财经法律法规的执行力度需继续增强，财政资金使用效益有待于进一步提高。对这些问题，我们将采取更加切实有效的措施，认真加以解决。

二、2018年预算安排草案

2018年全县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和中央经济工作会议精神，以脱贫攻坚总揽经济社会发展全局，坚持稳中求进和高质量发展的工作基调，实施积极有效的财政政策，大力深化财税体制改革，积极组织财政收入，优化支出结构，统筹推进调结构、促改革、稳增长、补短板、惠民生各项工作，促进全县经济健康发展和社会全面进步。

按照这一总体思路，2018年，全县财政总收入计划完成1.3亿元，比上年增长9.4%,其中地方财政收入计划完成4500万元（财政部门完成1100万元，国税部门完成1800万元，地税部门完成1600万元），比上年增长9.4%。全县财政支出达到16亿元，增长5.6%。

三、财政重点工作

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，也是我县打赢脱贫攻坚战的决胜之年。我们将按照县委县政府决策部署，扎实做好财政改革发展各项工作，努力完成2018年财政预算执行任务。

（一）坚持依法科学征管，着力促进增收提质。高度重视组织财政收入工作，切实加强组织领导，落实收入联席会议制度，定期组织财政、国税、地税等部门，分析财政收入形势，研究组织收入的具体措施。建立督办协调和奖惩激励机制，加强调度和督导，切实解决收入征管中的问题，确保财政收入均衡入库。坚持依法征税、应收尽收，严格执行各项减税降费和税收优惠政策，坚决制止和纠正违规税费优惠和变相减免税费行为，努力增加可用财力。加强收入目标考核，健全完善税收质量考核评价体系，促进做大收入总量，提高收入质量。

（二）坚持优化财政供给，着力保障和改善民生。牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办一切事业，进一步优化支出结构，重点向民生倾斜，加大资金筹措力度，切实保障社保、医疗卫生、扶贫、教育、住房保障等重大支出政策落实到位，增强老百姓的获得感。一是实施乡村振兴战略，安排1000万元专项建设资金，用于美丽乡村示范村建设，加快农业农村现代化步伐。二是支持全民创业活动，以发展传统优势产业为基础，以培育新型特色产业为重点，安排500万元全民创业专项扶持资金，推动非公有制经济健康发展。三是加大脱贫攻坚力度，逐步扩大涉农资金整合范围，充分发挥好整合平台的作用，创新机制，集中财力，重点围绕贫困人口和贫困村，找准弱项，补齐短板，继续巩固已有成果，提高脱贫质量，实现“人脱贫、村出列、县摘帽”目标。四是全面落实城乡居民养老保险、城乡低保、五保供养、自然灾害救助、大病医疗救助等各项惠民政策，切实解决群众反映最强烈、最关心、最直接的民生问题。同时，积极向上级争取资金，保证我县焦煤矿井建设等重大项目支出需要。

（三）深化财税体制改革，着力完善现代财政制度。我们继续认真贯彻执行相关财经法律法规，将依法行政贯穿于财政工作的始终，提升财政科学化、规范化、信息化管理水平。一是抓好财政信息化建设，进一步深化国库集中支付改革，逐步建立预算执行动态监控体系。深化基层财政管理改革，加强各镇财政监管能力建设。二是继续推进预决算信息公开，坚持“公开为常态，不公开为例外”的原则，不断扩大公开范围、细化公开内容、拓展公开领域、完善公开机制，促进建立全面规范、公开透明的现代预算管理制度。三是建立项目联审机制，加快PPP项目落地，发挥社会资本促投资、稳增长的基础性作用。四是深化政府采购管理改革。进一步规范政府采购行为，强化政府采购监督检查，依法扩大政府采购范围。五是建立健全财政支出绩效管理机制，注重绩效评价结果运用，强化财政投资评审力度，不断提高财政资金使用效益。六是稳步推进政府会计改革。为全面梳理政府资产负债事项，更加真实、完整地反映政府“家底”，今年，我们将全面推开部门权责发生制综合财务报告试编改革工作，逐步建立权责发生制政府综合财务报告制度。

（四）加强财政自身建设，着力提高财政干部服务水平。2018年，我们将认真落实全面从严治党主体责任，健全完善机关党组织。进一步加强党风廉政建设，驰而不息纠正“四风”、改进作风。深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，进一步树牢财政干部“四个意识”、增强“四个自信”。继续贯彻落实“三项机制”，加强财政干部工作考核，实现财政工作的追赶超越。加强财政内部控制体系建设，牢固树立依法理财观念，规范财政权力运行，积极主动接受人大、政协及社会各方面的监督。加大包扶贫困村扶持力度，确保2018年脱贫任务如期完成。同时，继续深化模范机关创建活动，全面提升财政系统干部队伍的整体素质和为民服务能力，转变机关工作作风，树立机关新形象。

各位代表，做好2018年财政工作，任务艰巨，使命光荣。让我们在县委、县政府的正确领导下，积极贯彻落实本次会议的各项决议，自觉接受人大和各位代表的监督，认真听取政协委员的意见和建议，紧紧围绕全县经济社会发展目标，不忘初心、牢记使命、锐意改革、拼搏进取，更加积极地发挥财政职能作用，坚决打赢精准脱贫攻坚战，为早日实现“美丽吴堡、幸福吴堡”而努力奋斗！